Ocena Rady Nadzorczej Genomtec S.A. dotycząca sprawozdania Zarządu
z działalności Genomtec S.A. oraz Grupy Kapitałowej Genomtec i
skonsolidowanego sprawozdania finansowego Genomtec S.A. w zakresie
ich zgodności z księgami, dokumentami oraz ze stanem faktycznym
(sporządzona zgodnie z wymogiem § 73 ust. 1 pkt 14 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 6 czerwca 2025
r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz
warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego
państwem członkowskim)
Rada Nadzorcza Genomtec S.A. (Spółka, Genomtec) oświadcza, że działając na podstawie
art. 382 § 3 pkt 1 Kodeksu Spółek Handlowych dokonała oceny:
▪ skonsolidowanego sprawozdania finansowego Spółki za rok 2025 obejmującego:
a) sprawozdanie z sytuacji finansowej sporządzone na dzień 31 grudnia 2025 r.,
które po stronie aktywów i pasywów wykazuje sumę 15 357 tys. zł,
b) sprawozdanie z całkowitych dochodów za rok obrotowy od dnia 1 stycznia 2025 r.
do dnia 31 grudnia 2025 r., które wykazuje stratę netto oraz całkowitą stratę
ogółem w wysokości 10 431 tys. zł,
c) sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym za rok obrotowy od dnia 1 stycznia
2025 r. do dnia 31 grudnia 2025 r., które wykazuje zwiększeni stanu kapitału
własnego o kwotę 1 614 tys. zł,
d) sprawozdanie z przepływów pieniężnych za rok obrotowy od dnia 1 stycznia 2025
r. do dnia 31 grudnia 2025 r., które wykazuje zmniejszenie stanu środków
pieniężnych o kwotę 1 975 tys. zł,
e) noty objaśniające do sprawozdania finansowego,
▪ sprawozdania Zarządu z działalności Genomtec S.A. oraz Grupy Kapitałowej Genomtec
w roku obrotowym 2025,
w zakresie ich zgodności z księgami, dokumentami oraz ze stanem faktycznym.
W oparciu o analizę:
a) treści ww. sprawozdań, przedłożonych przez Zarząd Spółki,
b) dokumentów i ksiąg rachunkowych oraz informacji udzielonych przez Zarząd Spółki,
c) wyników dodatkowych czynności sprawdzających wykonanych w wybranych
obszarach finansowych i operacyjnych,
d) projektu sprawozdania firmy audytorskiej 4AUDYT Sp. z o.o. z badania
skonsolidowanego sprawozdania finansowego Emitenta za rok obrotowy 2025,
e) projektu sprawozdania dodatkowego ww. firmy audytorskiej dla Komitetu Audytu,
o którym mowa w art. 131 Ustawy o biegłych rewidentach, firmach audytorskich
oraz nadzorze publicznym,
f) uwzględniając wyniki spotkań z przedstawicielami ww. firmy audytorskiej w tym z
kluczowym biegłym rewidentem,
g) informacji Komitetu Audytu o przebiegu, wynikach i znaczeniu badania dla
rzetelności sprawozdawczości finansowej w Spółce oraz roli Komitetu Audytu w
procesie badania skonsolidowanego sprawozdania finansowego,
oraz na podstawie posiadanej wiedzy o Spółce i szerokiego zakresu czynności podjętych w
związku ze sporządzaniem oraz badaniem ww. sprawozdań, Rada Nadzorcza Spółki ocenia,
że sprawozdanie Zarządu z działalności GENOMTEC S.A. i Grupy Kapitałowej Genomtec
oraz jednostkowe sprawozdanie finansowe Spółki za rok obrotowy 2025 zostały
sporządzone zgodnie z obowiązującymi przepisami prawa oraz są zgodne z księgami
rachunkowymi, dokumentami oraz ze stanem faktycznym i zawierają prawdziwy obraz
rozwoju i osiągnięć oraz sytuacji emitenta, a ponadto nie budzą zastrzeżeń zarówno co do
formy, jak i treści w nich zawartych.